(2004年2月17日在区一届人大三次会议上)
荔城区财政局局长 郑宝硕
各位代表：
我受荔城区人民政府委托，向大会报告2003年预算执行情况及2004年预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2003年预算执行情况
2003年，在区委、区政府的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，全体财税干部职工以 “三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实省、市、区经济工作会议精神，克服困难，团结奋进，扎实工作，财政收入超额完成预算任务，财政支出基本上保证了全区机关事业单位职能正常运转和经济社会事业发展的重点需要。
全区预算执行情况是：区一届人大二次会议通过的2003年全区代编预算总收入为23400万元，其中：中央级收入12416万元，地方级收入10984万元。在预算执行过程中，因省政府相继出台取消征收农业特产税、屠宰税及农村税费改革等政策，预算收支因素发生变化，经区一届人大常委会第十次会议审议批准，对预算收支进行了调整，调整后全区代编预算总收入为22843万元，其中：中央级收入12416万元，地方级收入10427万元。全区预算内可用财力为13064万元，调入资金700万元，全区代编预算支出17347万元，赤字3583万元。
根据2003年初步决算数字（下同），全区预算内总收入实现22919万元，完成预算（调整后，下同）的100.3%，同比增长13.8%，其中：中央级收入12438万元，完成预算的100.2%，同比增长21.1%；地方级收入10481万元，完成预算的100.5%，同比增长6.3%。财力为14697万元,加上上级专项补助收入1334万元，上年结余收入-2552万元，调入资金400万元，收入总计13879万元。全区预算内支出19563万元，滚存结余为-5684万元，结转下年支出847万元，净结余为-6531万元,其中:全区当年度赤字3104万元，控制在人大常委会审批的盘子之内。（这里需要说明的是：由于区人大常委会批准的预算调整方案在省市农村税费改革之前，为此，相应造成预算收支各增加1191万元。）
2003年全区综合预算收支情况是：由于当年预算内财力只能保省以上出台工资部分，资金缺口巨大，为此，区政府加大财政资金调控力度，实行综合预算，捆绑预算内外财力，基本保障了各级政权机关和事业单位正常运转的需要。
全区综合预算收入23525万元，其中，一是预算内财力14697万元；二是镇级筹措预算外资金1348万元；三是区级筹措预算外资金5746万元（其中预算外收入4728万元）；四是上级专项补助收入1334万元；五是调入资金400万元 。支出24089万元，其中：一是人员经费16560万元；二是公用经费2180万元；三是专项经费3052万元；四是农村税费改革支出1191万元；五是上级专项及上年结转支出1106万元。结转下年支出847万元，净结余-1411万元，其中：当年度净结余-536万元。
区本级预算执行情况是：区人大常委会审议批准的调整后区本级预算总收入22493万元，其中：中央级收入12416万元，地方级收入10077万元，财力为7682万元，调入资金700万元，预算支出10610万元，赤字2228万元。
2003年区本级预算内总收入22650万元，完成预算（调整后，下同）的100.7%，同比增长16.2%，其中：中央级收入12438万元，完成预算的100.2%，同比增长21.1%；地方级收入10212万元，完成预算的101.3%，同比增长10.2%。财力8063万元，加上上级专项补助收入1334万元，上年结余收入-1622万元，调入资金400万元，收入总计8175万元。预算内支出11569万元，年终滚存结余为-3394万元，结转下年支出669万元，净结余为-4063万元，其中：当年赤字1756万元，控制在人大常委会审批的盘子之内。
2003年区本级综合预算收支情况是：收入15543万元，其中：一是预算内财力8063万元；二是区本级筹措预算外资金5746万元（其中预算外收入4728万元）；三是上级专项补助收入1334万元；四是调入资金400万元 。支出16095万元，其中：一是人员经费9854万元；二是公用经费2180万元；三是专项经费3052万元；四是农村税费改革支出138万元；五是上级专项及上年结转支出871万元。结转下年支出669万元，净结余-1221万元，其中：当年度净结余-536万元。
区本级政府性基金收支情况是：2003年实现收入287万元，完成预算收入的159.4%，上级专项补助收入29万元，上年结余收入558万元，收入总计874万元。基金支出72万元，上缴上级支出31万元，补助下级支出29万元，调出资金400万元，支出总计532万元，年终滚存结余342万元。
注：综合预算、基金收支数字详见附表
2003年财政决算编审正在进行，由于涉及上下级财政结算等原因，上述数据会有所变化，待市财政决算审定后再报告区人大常委会。
为了完成2003年预算收支任务，财税部门进行了不懈的努力，主要抓好以下几项工作：
(一)筹措资金,支持地方经济持续发展
坚持”一要吃饭,二要建设”的原则, 优先保证工资发放、机关事业正常运转的前提下，千方百计筹措资金，支持工业、农业经济发展。据统计，2003年拨给荔园、黄石两个工业园区各项资金共计5591万元，用于基础设施建设，大大改善投资环境，加快了项目落地的步伐；拨付企业挖改资金224万元，科技三项费用272万元，支农资金1968万元，有力促进地方经济发展。
（二）依法管征，确保完成预算收入任务
过去一年，我区的财政工作面对非典疫情、干旱缺电、农村税费改革等诸多因素影响，坚持依法管征，运用CTAIS软件等高科技手段，对税收收入进行全面监控，狠抓申报率、入库率的考核，促进纳税人及时申报纳税，通过强化稽查等职能，清理欠税、委托代征等手段，大力组织收入。去年，区国税部门共稽查入库1270万元，区地税部门通过委托代征入库380万元，区财政部门加强对耕地占用税和契税的管征，增加入库461万元，有力保证全年预算收入任务的完成。
（三）多方筹资，努力保障重点支出需要
新区成立以来，由于受区划调整和财政体制等因素影响，我区人均财力低下。对此，我们通过实施综合预算，优化支出结构，规范财政资金供给范围，集中有限的财力保稳定需要、保重点支出。一是进一步加强预算外资金管理，严格执行“收支两条线”、“票款分离”等制度，2003年全区预算外资金缴存财政专户5995万元，代收代办资金缴存财政代管帐户2214万元，“票款分离” 资金缴存财政专户 283万元。二是清理核实财政供养人数，减轻财政支出压力。去年，区财政、监察、人事、编办、组织、教育等6家部门联合对全额拨款的行政事业单位人员进行“拉网式”的检查核实。经查，发现有已死亡未办工资核减的退休人员3人、已调动未办理转移手续79人、长期不在岗10人等现象，共追回财政资金28万元。三是积极向上争取资金4272万元，盘活部分国有资产，确保工资发放，优先保证了离退休人员工资的按时足额发放，及时拨付农村税费改革支出1191万元、医疗保险金支出833万元、城市和农村“低保”人员的最低生活保障金支出215万元、粮食风险基金支出131万元，以及兑现中央出台的增资350万元等。同时，想方设法调度资金，帮助乡镇解决拖欠干部工资问题。
（四）深化改革，完善各项财政改革制度
继续推进预算管理等制度改革。一是完善区国库收付中心运行机制，逐步推进国库收付制度改革，通过一年来的运作，国库集中收付制度改革已初见成效，提高了收入直接缴库率，扩大工资直接拨付覆盖面。二是完善政府集中采购运行机制，逐步推进政府采购制度改革，通过一年来的运作，扩大了政府采购目录，增强了政府采购意识，体现出“阳光工程”的效应。据统计，2003年集中采购金额1350万元，合同金额912万元，节约资金438万元，节约率达32.4%。三是积极推进工资制度管理和人事制度改革，鼓励在职人员自主择业，制定工资管理的长效机制，堵绝工资管理漏洞。四是对行政事业单位进行全面清产核资，摸清家底，并制定了荔城区关于加强国有资产管理的有关文件。
（五）精心组织，全面落实农村税改工作
这次农村税费改革是党中央、国务院重要的战略部署，也是落实“三个代表”重要思想、切实解决“三农”问题的具体举措。各级领导对此非常重视，把税改工作摆在突出位置，全力以赴，精心组织，保证了农村税费改革的平稳推进。一是做好宣传发动工作，利用各种会议、简报、广播、宣传栏、标语等宣传载体，广泛宣传税改目的、意义、主要内容和相关政策，营造良好的工作氛围。二是做好调查核实工作，深入各镇（街）、村进行调查研究和农村税费普查工作，就农村税赋、农民负担水平、镇（街）、村债务情况以及镇（街）机构和村级组织运转情况进行全面的调查摸底，为领导决策提供依据。三是制定出台了荔城区农村税费改革试点方案及配套文件，并认真组织实施，督促各镇（街）、村落实各项政策。四是做好资金保障工作，及时下拨财政转移支付资金1290.8万元，全区农民受益3430万元，减负率达80%以上。
（六）强化职责，着力整顿财政经济秩序
一是认真贯彻落实《会计法》，认真检查区属4家企事业单位的会计信息质量情况，并对检查发现的问题及时进行曝光，防止类似现象发生，堵绝会计信息失真。二是通过举办会计人员继续教育培训班，强化会计队伍的再教育，提高会计人员业务素质，增强依法理财意识，强化财务会计监管，支持和鼓励财会人员严格执法。三是联合区监察、审计等部门，不定期地对辖区内行政事业单位财务发票的真实性进行了执法检查，对各种违法违规行为进行了严格查处，维护了财经纪律，规范了财经秩序。
2003年我区财政工作虽然取得一定成绩，但在预算执行中也存在着一些困难和问题：一是财政收入结构不合理，地方级收入比重偏低，增长速度较慢。二是人均财力低下，受财政体制制约和税收政策调整影响，财力增长缓慢。三是财政供养人员多，收支矛盾突出。四是财政资金调度困难，仍然存在拖欠乡镇干部工资现象。五是政府债务负担重，偿债压力增大。这些问题我们将积极采取措施，在今后的工作中逐步加以解决。
二、2004年预算草案
为了实现本届区委、区政府提出奋斗目标，根据上级财政、经济工作会议精神，结合我区经济发展趋势和预期目标，今年财政工作的指导思想是：以“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十六大、十六届三中全会和区委一届五次全会精神，坚持发展这个第一要务，围绕区政府工作报告提出的目标、任务，依法组织收入, 调整支出结构，深化财政改革，加强财政监督，正确处理改革、发展、稳定的关系，促进我区经济的全面、协调、可持续发展。
根据这一精神，综合分析我区经济发展的预期目标，编制2004年预算草案：全区代编预算内总收入安排23618万元（新口径，下同），同比增长13%（力争14.6%），其中：中央级收入13690万元，同比增长13.1%，地方级收入9928万元，同比增长12.9%。根据预算管理体制初步测算全区财力为14529万元，按照收支平衡原则，全区代编预算总支出相应安排14529万元,但为了确保财政供养人员的工资性部分、社会保障资金及一些必保的法定专项进入预算内列支,调入资金5174万元，安排预算内支出为19703万元。
2004年全区综合预算收支拼盘情况是：由于当年预算内财力只能保省以上出台工资部分，资金缺口巨大，为此，今年继续实行综合预算，捆绑预算内外财力。
收入安排23178万元，其中：一是预算内财力14529万元；二是区级筹措预算外资金8649万元（其中预算外收入4000万元）。支出安排23178万元，其中：一是人员经费17888万元；二是公用经费2141万元；三是专项经费2059万元；四是农村税费改革支出1090万元。
2004年区本级预算草案：预算内总收入安排23270万元，同比增长12.8%，其中：中央级收入13690万元，同比增长13.1%，地方级收入9580万元，同比增长12.4%。财力为12687万元，调入资金5174万元，按照收支平衡原则，区本级预算支出相应安排17861万元。
2004年区本级综合预算收支拼盘情况是：收入安排21336万元，其中：一是预算内财力12687万元；二是区本级筹措预算外资金8649万元（其中预算外收入4000万元）。支出安排21336万元，其中：一是人员经费16598万元；二是公用经费2141万元；三是专项经费2059万元；四是农村税费改革支出538万元。
2004年区本级政府性基金收支安排是：基金收入安排150万元，其中：养路费收入100万元，地方财政税费附加50万元。上年结余收入342万元，收入总计492万元。基金支出安排150万元，调出资金300万元,年终滚存结余42万元。
注：综合预算、基金收支数字详见附表
为了完成全年预算收支任务，财政工作着重抓好以下几个方面：
（一）支持经济发展，增强发展后劲
认真落实项目带动战略。继续安排项目前期费用，保证项目工作的顺利推进和滚动发展。重点扶持荔园、黄石工业园区建设，加大园区基础设施资金投入力度，优化园区投资环境，促进更多项目落户园区，增强我区发展后劲。
用足用好财政优惠政策。落实市委、市政府关于加强县域经济发展赋予我区的优惠政策，从2004年起，乡镇上缴市级的增值税比上年增长部分的50%返回乡镇。落实我区招商引资奖励办法，筹措资金150万元，确保奖励机制的措施到位，激发各类招商引资主体的工作热情。落实外贸出口退税政策，安排出口退税1125万元，及时办理外贸出口企业退税，支持出口退税机制改革，促进我区外贸出口的良好势头。
加强财政调研力度。组织专门调研队伍，深入基层普查税源，分析结构，研究探索优化税源结构、促进财政增收、解决体制交叉等制约地方级财政收入问题的措施和对策，并指导服务区域经济的发展。
（二）狠抓增收节支，确保收支平衡
依法组织收入。加强对执收部门的领导，狠抓组织收入工作，强化责任制，把收入目标责任层层落实，分解到位，实行量化考核制度。加强对农业税、契税、耕地占用税征管力度；加强对土地、海域、矿产等非税性收入的源头管理。加强预算外资金管理，认真研究出台相应的奖惩措施，以调动增收创收的积极性，切实做到应收尽收。加强国有资产管理，采取整合、处置等手段盘活国有资产存量，特别是辖区外的行政事业单位资产，使之发挥应有的效益。
严格控制支出。继续完善部门预算，扩大国库直接支付范围，改进政府采购工作，加强服务，提高效率。从严控制会议费、招待费、车辆费和培训费等一般性支出，制止铺张浪费，集中财力保重点支出。
（三）深化制度改革，促进体制创新
继续推进农村税费改革试点。按照“减轻、规范、稳定”的方针，继续推进农村税费改革，安排财政转移支付资金1090万元。同时，切实搞好配套改革，完善“一事一议”筹资筹劳等办法，确保农民负担明显减轻不反弹，促进农村经济的全面发展。
完善区对镇（街）的财政管理体制。为确保镇（街）机构和村级组织的正常运转，结合我区的实际情况，修改、完善区对镇（街）的财政管理体制，调动镇（街）的积极性。
深化国有企业改革。认真配合做好区鞋业集团、建筑公司等国有企业改革，促进企业重组，盘活存量，增强国有企业活力。抓好区经济发展有限公司的市场运作，完善国有资产的管理监督和营运机制，提高国有资本运营效益。
完善社会保障体系。千方百计筹措资金，保证按时足额发放养老保险金、失业保险金和最低生活保障金。完善城乡居民最低生活保障制度，做到保障对象、保障资金和保障标准“三公开”，真正体现党和政府对弱势群体的关怀。提高事业单位养老保险参保覆盖面，并逐步向全员投保过渡。支持开展农村新型合作医疗制度改革试点，促进农村生产力发展、振兴农村经济、维护农村社会发展和稳定。
积极推进行政事业单位综合配套改革。重新界定事业单位的财政资金供给范围。在科学核定事业单位人员编制的前提下，探索实行编制和经费总额控制包干办法，推进单位内部分配制度改革，建立单位自我约束机制，增强其自我发展能力。逐步把经营性的事业单位通过改制推向市场。
（四）加强财政监督，推进诚信建设
整顿规范财经秩序。积极支持收入征管部门依法加强税收征管，确保税收收入的稳定增长。认真贯彻落实《行政许可法》，开展税收、行政事业性收费、政府性基金和罚没收入收缴、预算外资金“收支两条线”、“票款分离”的检查。开展《会计法》执行情况和会计信息质量检查，强化会计基础工作，继续完善财政、监察、审计联席会议制度。
严格管理政府债务。认真研究制定政府债务管理办法，严格债务审批，构建监测和预警机制，密切监控政府债务，防范化解债务风险。理顺偿债机制，按照理清旧债、搞实主体、综合治理、逐步化解的办法，通过加大清欠力度、盘活资产、培植财源等途径，努力减轻镇（街）债务压力。同时，积极探索村级债务管理机制。
各位代表，2004年财税工作任务繁重，我们一定要在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督支持下，高举邓小平理论伟大旗帜，认真贯彻“三个代表”重要思想，依靠全区人民，统一思想、齐心协力、开拓奋进、扎实工作，努力完成全年财政收支任务，为我区经济社会全面进步做出贡献。