（2008年3月5日在区二届人大二次会议上）
荔城区财政局局长 郑宝硕
各位代表：
我受荔城区人民政府的委托，向大会报告荔城区2007年预算执行情况和2008年预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2007年预算执行情况
过去的一年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督支持下，区财税部门积极贯彻落实党的十六大、十七大精神，认真履行职责，着力涵养财源，依法行政，科学理财，圆满完成全年的预算任务。
（一）全区预算执行情况
1、全区一般预算执行情况：区二届人大一次会议通过的2007年全区代编预算总收入为67000万元。在预算执行过程中，由于我区经济持续快速发展，促进财政增收，加上一些惠民政策陆续出台，上级财政增加专项转移支付补助等因素影响，经区二届人大常委会第五次会议批准，对预算收支进行调整。调整后全区代编预算总收入为70000万元，其中上划中央收入32855万元，地方级收入37145万元；调整后全区预算内总财力为38803万元，加上上年结转可用财力469万元，调入资金531万元，相应安排全区预算内总支出39803万元。
根据2007年初步决算数字，全区预算内总收入实现72123万元，完成预算（调整后，下同）的103%，同比增收21365万元，增长42.1%，其中：上划中央收入32772万元，完成预算的99.8%，同比增收8136万元，增长33%；地方级收入39351万元，完成预算的105.9%，同比增收13229万元，增长50.6%。全区预算内总财力为41029万元，全区预算内总支出为42100万元（含上年结转和当年上级专项支出4236万元），控制在区人大常委会审批的盘子之内。当年度预算实现收支平衡，略有结余。
2、全区综合预算收支情况： 经区人大常委会审查通过的调整后全区综合预算收入为47946万元，相应安排支出47946万元（不含上级专项和上年结转支出）。根据初步决算数字，全区综合预算收入为51966万元，其中：一是预算内财力41029万元；二是区级筹措预算外资金5856万元；三是上级专项补助收入5081万元。全区综合预算支出49025万元，其中：人员支出和对个人、家庭的补助支出27621万元、公用支出1849万元、本级安排的专项支出9888万元、农村税费改革等转移支付补助支出4965万元、区级配套的市级项目支出466万元、当年上级专项和上年结转支出4236万元，控制在区人大常委会审批的盘子之内。（详见附件一）
（二）区本级预算执行情况
1、区本级一般预算执行情况：区人大常委会审议批准的调整后区本级预算内财力为35351万元，加上上年结转可用财力469万元，调入资金704万元，相应安排预算内支出36524万元。根据2007年初步决算数字，全区预算内总收入实现72123万元，完成预算（调整后，下同）的103%，同比增收21365万元，增长42.1%，其中：上划中央收入32772万元，完成预算的99.8%，同比增收8136万元，增长33%；地方级收入39351万元，完成预算的105.9%，同比增收13229，增长50.6%。区本级预算内财力为36460万元，区本级预算内支出为38498万元（含上年结转和当年上级专项支出3788万元），控制在区人大常委会审批的盘子之内。当年度预算实现收支平衡，略有结余。
2、区本级综合预算收支情况：经区人大常委会审批的调整后区本级综合预算收入为44667万元，相应安排支出44667万元（不含上级专项和上年结转支出）。根据初步决算数字，区本级综合预算收入47397万元，其中：一是预算内财力36460万元；二是区本级筹措预算外资金5856万元；三是上级专项补助收入5081万元。支出45423万元，其中：人员支出和对个人、家庭的补助支出25666万元、公用支出1849万元、专项支出9888万元、农村税费改革支出3766万元、区级配套的市级项目列支466万元、当年上级专项和上年结转支出3788万元。
3、区本级政府性基金收支情况：2007年基金收入实现2114万元，完成调整后预算的93.4%，上级补助收入12677万元，上年结余收入1262万元，收入总计16053万元。基金支出9054万元，补助下级支出100万元，支出总计9154万元，年终滚存结余6899万元。
2007年财政决算编审工作正在进行,由于涉及上下级财政结算等原因，上述数据会有所变化，待省、市财政决算审定后再报区人大常委会审批。
过去的一年，财税工作主要抓好以下几项工作：
（一）坚持依法治税，狠抓财政收入。紧紧围绕经济发展这一中心，做大做强经济和财政“蛋糕”。在区委、区政府的高度重视下，深入各镇（街）、企业调查研究，认真分析我区经济发展趋势和主要税源结构，每月召开一次财税分析会，从中发现问题，查找原因，及时解决财政收入问题。此外，根据我区的实际情况，出台了广辟税源优惠办法和纳税大户激励办法（试行）等，吸引更多投资者来我区投资兴业，同时，进一步扶持企业做强做大，促进财政增收。全年财政总收入72123万元，实现又好又快增长，地方级收入占财政总收入的比重为54.56%，比上年提高3个百分点，地方级收入连续两年在全市各县区中排名第一。财政总收入比上年度增收21365万元，增量在全市各县区中排名第一，超过2002年建区时财政总收入。
（二）围绕城乡统筹，推进和谐建设。继续保持财政支持“三农”的连续性和稳步增长，去年共投入资金8000多万元，实施河道整治清淤、小型农田水利建设和农村饮水工程建设，改善人居环境。拨付2000多万元，用于黄北公路等乡村道路建设。拨付专项资金629万元，用于能繁母猪补贴和因受石油价格变动影响的种粮农民、渔船和农村客运经营商补贴。拨付粮食风险基金158万元，用于区级储备粮轮换和落实种粮农民直补政策。拨付专项资金132万元，用于全区108村的农村卫生综合整治。下拨农业综合开发资金1253万元，用于中低产田改造、土地整理和农业产业化建设等。下达1740万元，保障镇（街）、村（居）运转，支持新农村建设。
（三）加大社保投入，着力改善民生。捆绑预算内外资金，调整优化支出结构，重点解决群众切身利益的问题，努力使发展成果惠及更多百姓。积极探索有效的财政保障方式，支持构建改善民生的长效机制，促进实现“学有所教、病有所医、老有所养”的目标。全年共拨付资金721万元，用于发放城乡9727人“低保”补助对象的最低生活保障金，保障其基本生活。拨付资金1731万元，完善新型农村合作医疗制度，解决全区35万农民的患病就医问题，切实减轻农民负担。拨付“三免一补”资金951万元，为5万多人农村义务教育学生免交杂费和对贫困家庭学生的补助。拨付资金1263万元，用于全区行政事业单位基本医疗保险问题，解决广大干部职工的看病问题。拨付资金2000多万元，用于缴纳全区行政事业单位职工住房公积金。拨付100多万元，为残疾人办好事、办实事。免费为农民工、下岗失业人员进行技能培训2720人。全区计生“纯女户”可免费参加新型农村合作医疗，受益人数达23053万元。
（四）深化财税改革，推进财政监管。加强预算外资金管理，逐步增加使用电子票据化管理的单位，由原来的35家增加至55家，全年共核销电子化票据73354份。推进“乡财县管乡用”财政管理方式改革试点工作，进一步规范乡镇财政资金的使用，防范和化解乡镇财政风险。规范县级部门预算编制工作，从2008年起实行全省统一规范的县级部门预算，增加财政资金的透明度和公开、公平。加大对政府采购监管力度，进一步规范政府采购行为，全年共采购2655多万元，节约财政性资金369万元，节约率达14%。此外，协助农业部门督促各镇办做好村财代理改革工作，防范村财风险，促进新农村建设的健康发展。
2007年，我区财税工作虽然取得一定成绩，但同时也要认识到财政运行中存在一些需要解决的困难和问题，全区经济结构和税源结构还不尽合理，发展后劲不足，财政保障水平有待进一步提高，财政资金使用效益不高，财政监督有待进一步加强。这些问题将通过今后的发展和工作的改进逐步加以解决。
二、2008年预算草案
（一）2008年全区预算内收支安排情况
综合分析我区经济发展的预期目标，编制2008年预算草案：全区代编预算内总收入为97000万元，同比增长34.5%，其中：上划中央收入41670万元，同比增长27.2%，地方级收入55330万元，同比增长40.6%。全区预算内财力预计为52242万元，增长27.3%，加上上年结转可用财力1000万元，财力合计53242万元。按照收支平衡原则，相应安排代编预算内支出53242万元。
（二）2008年全区综合预算收支拼盘安排情况
1、收入安排56845万元，其中：一是预算内财力52242万元；二是区级筹措预算外资金3603万元；三是上年结转可用财力1000万元。
2、支出安排56845万元，其中：人员支出和对个人、家庭的补助支出32356万元(其中含预留规范公务员津补贴5000万元)、公用支出1449万元、本级安排专项支出16621万元、农村税费改革等转移支付补助支出5919万元和区级配套的市级项目支出500万元。（详见附件一）
（三）2008年区本级预算内收支安排情况
区本级预算内总收入为97000万元，同比增长34.5%，其中：上划中央收入41670万元，同比增长27.2%，地方级收入55330万元，同比增长40.6%。区本级预算内财力预计为48888万元，增长34.1%，加上上年结转可用财力1000万元，财力合计49888万元。按照收支平衡原则，相应安排代编预算内支出49888万元。
（四）2008年区本级综合预算收支拼盘安排情况
1、收入安排53491万元，其中：一是预算内财力48888万元；二是区本级筹措预算外资金3603万元；三是上年结转可用财力1000万元。
2、支出安排53491万元，其中：人员支出和对个人、家庭的补助支出30200万元(其中含预留地方性津补贴5000万元)、公用支出1449万元、专项支出16621万元、农村税费改革支出4721万元和区级配套的市级项目支出500万元。
（五）2008年区本级政府性基金收支安排情况
1、基金收入安排3180万元，其中：养路费60万元，墙体材料专项基金2000万元，残疾人就业保障金收入90万元，国有土地使用权有偿使用收入1000万元，森林植被恢复费20万元，地方水利建设基金收入10万元，加上上年结余收入6899万元，收入合计10079万元。
2、基金支出安排7680万元，其中：养路费支出60万元，墙体材料专项基金支出1500万元，国有土地使用权有偿使用支出6000万元，残疾人就业保障金支出90万元，森林植被恢复费支出20万元，地方水利建设基金支出10万元，年终滚存结余2399万元。
为了圆满完成全年财政预算任务，2008年应重点抓好以下工作。
（一）坚持好字优先，推动经济发展
深入贯彻落实科学发展观，是确保财税工作始终沿着正确方向前进的根本指针，并落实到财税工作的各个环节，充分发挥财税职能，促进经济又好又快发展，进一步提升经济发展质量，壮大经济财政实力。
（1）提升工业发展经济，是经济和税收持续增长的重要支撑。据统计，2007年工业税收（含国地税）实现23058万元，同比增收3732万元，增长22%，比全区各行业平均增长率33%，少11个百分点；而建安和房地产税收达16465万元，同比增收7526万元，增长84.19%。为此，要大力发展长期拉动税收稳定增长的工业企业，要在挖掘存量企业上下功夫，重点做好挖技改、抓达产、促上市、上品牌四项工作；在招商引资上，着力引进技术、资金密集型及环保生态型企业，巩固提升工业的经济占有率。
（2）大力发展第三产业， 提供稳定的后续税源。一是房地产业的空前繁荣，我们要努力提供一流的服务，打造一流的人居环境，促进房地产建成一片，繁荣一片；二是开发好商业地产。随着城市的进一步扩展，城区道路四通八达，安置房回迁及房地产入住率逐步上升，可利用的商业面积越来越多，商业经济越显突出。要充分利用我市分区规划，整合这些资源，包装、生成一些具有我区特色的专业市场，方便市民消费需求；三是鼓励发展商贸物流等生产性和生活性服务业，重点扶持产品研发、物流配送、金融业、信息服务、中介咨询、旅游业、文化娱乐等新兴服务业；四是着力打造规模市场，充分利用工艺美术城和鞋业服装城等专业市场优势，形成一定规模的专业市场链，繁荣和发展地方经济。
（3）充分发挥城市资源优势，做好经营城市文章。一是突出旧城改造发展经济，抓住城市总体规划修编契机，对规划市区和规划近郊区的片区进行改造，重点是荔园路内侧镇海、拱辰片区改造，进一步带动房地产业的繁荣与发展；二是突出新村建设发展经济，积极探索新农村建设新路子，综合利用土地，发展地方特色经济。
（4）进一步盘活资产，为地方经济发展提供资源保证。本着分类指导、利益优先的原则，及时整合现有存量的国有、集体资产，通过改制、出租、合作、拍卖等手段盘活资产，为我区经济持续发展提供有力支持。
（5）做好税收管征，确保应收尽收。各执收部门要加强对税源监控，经常深入企业、个体工商户调查经营情况，防止漏征漏管户。加大对涉税违法案件的查处力度，严厉打击偷漏税违法行为。同时，特别注意边缘税收的管征，目前我区正处在大建设、大开发时期，建设项目多而杂，加上区划调整遗留的一些问题，难免造成漏征现象。为此，各镇（街）、区直有关职能部门要密切配合，互通信息、资源共享，切实有效把税收管征到位。
（二）着力改善民生，推进社会和谐
以人为本是科学发展观的核心。始终把实现好、维护好、发展好最广大人民的根本利益作为财政工作的出发点和落脚点，大力保障和改善民生，着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，让人民共享改革发展成果，促进社会和谐。
加大教育投入力度。加快推进薄弱学校基础设施建设，促进教育均衡发展；全面实施城乡免费义务教育，2008年，在继续实施城市低保家庭学生“两免一补”政策基础上，免除城市义务教育阶段学生学杂费，对农村义务教育阶段学生免费提供教科书，对寄宿生予以生活补助，并提高中小学生均公用经费定额标准。同时，加大对职业教育和特殊教育支出力度。
完善社会保障体系。推进就业和再就业工作，重点支持农村劳动力转移培训就业及城镇劳动力就业扶持等工作。继续完善城乡最低生活保障补助制度，适当调高城市低保补助标准。完善村（居）运转经费保障制度，确保村（居）干部基本工资、福利制度落实到位和村级机构的正常运转。鼓励村（居）干部参加社会养老保险。加大对村（居）老人协会的规范化建设资金补助，充分发挥基层老人协会积极性，丰富老年人文化生活。
加大基层卫生投入。提高新型农村合作医疗保障水平，对参合农民转移支付补助标准提高到80元；推进城镇居民基本医疗保险和城市医疗救助制度改革试点工作；认真贯彻实施区委、区政府关于加快卫生事业发展的决定，大力发展基层卫生医疗事业，全面推进城区社区公共卫生服务机构建设。
改善群众居住条件。继续加大城乡环境卫生整治的投入，把124个村（居）列入整治范围，实行中心城区卫生清扫保洁制度；继续开展家畜养殖污染专项治理，强化农产品源头治理，建设食品放心工程；实施饮水安全村村通工程建设；继续实施河道清淤整治；实施农村公路改扩建及危桥改造工程，方便群众出行。
（三）全面深化改革，提高管理水平
要深化财税改革，积极推进财政及其他各方面的体制和机制创新，加快完善公共财政体系，努力提高财政管理的精细化、科学化和法制化水平。
继续深化预算管理制度改革。加强预算执行管理，提高预算执行的效率和均衡性。强化行政事业单位国有资产管理，将行政事业单位国有资产出租收入和处置收入纳入“收支两条线”管理，促进预算管理与资产管理的有机结合。全面推行财政票据电子化改革，进一步规范非税收入管理和国库集中收缴制度。巩固和扩大政府收支分类改革成果，完善部门预算编制办法和基本支出标准体系，推进综合预算管理。实施国库集中收支改革试点。深化政府采购制度改革。及时跟踪两税合并后的实施情况，研究相关政策措施。完善“村财镇代理”制度，防范村级财政风险，全面推进“乡财县管乡用”财政管理方式改革试点工作。
完善财政监督机制。规范财政资金管理，加大对重大财政政策执行过程的监督力度，重点监督涉及群众切身利益的民生资金使用情况。加强企业、行政事业单位会计信息质量的监督检查，整顿和规范财经秩序。进一步促进财政管理的科学、规范、透明。推进财政管理信息化。加快金财工程建设。
（四）加强队伍建设，提高服务质量
随着经济的快速发展和公共财政体系的不断完善，财政的地位和作用越来越重要。同时，公共财政与人民群众利益息息相关，社会各界对财政的关注度也越来越高，这就要求我们必须大力加强干部队伍建设，不断提高干部队伍素质。我们要按照科学发展观的要求，提高干部依法理财、科学管理、勤政为民、创新开拓的本领，努力造就一支政治强、业务精、作风正、纪律严、效率高的干部队伍，为做好新形势下的财政工作提供智力支持和组织保障。
各位代表，2008年的财政工作目标非常明确，任务光荣而又艰巨，我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，全面落实科学发展观，不断提高生财、聚财、用财、理财水平，坚定信心、开拓进取，努力拼搏，扎实工作，为实现中心城区率先崛起而努力奋斗。
莆田市荔城区二届人大二次会议秘书处 2008年3月1日印
附件一：
关于综合预算支出情况的有关说明
一、2007年预算执行情况
全区综合预算支出49025万元，其中：
1、人员支出和对个人、家庭的补助支出27621万元，主要包括在职人员工资18033万元、离退休（职）费9588万元（包括年终一次性奖金、住房公积金和社会保障费等支出）。
2、公用支出1849万元，主要包括教育部门支出1119万元、公检法司部门支出301万元、以及区直部门单位定额公用经费、福利费和工会经费429万元。
3、本级安排的专项支出9888万元，主要包括教育部门支出3776万元、农林水事务支出246万元，环保专项治理支出160万元，科学和文化体育与传媒事务支出314万元，计划生育部门支出1179万元、卫生发展事业投入150万元、民政及劳动保障部门支出318万元，一般公共服务部门运转经费1007万元（含人大、政协及全区各类会议经费，以及宣传、文明建设、党建、统战、政务公开及党务、政务活动等经费），公检法司和支持部队经费426万元，粮食风险基金区级配套131万元，招商引资和项目前期经费85万元，执收执罚单位的办案及业务费292万元，税收征管及代征手续费等695万元（含省下达由地方政府列支的基本运转经费227万元），城乡卫生整治150万元，上缴上级税收手续费218万元，以及新区成立时因财力不足今年列支741万元等。
4、农村税费改革等转移支付补助支出4965万元，主要包括教育乡村两级办学转移支付补助支出543万元、农村义务教育免收杂费转移支付补助支出951万元，新型农村合作医疗转移支付补助支出1146万元、城市和农村“低保”人员最低生活保障金支出721万元、镇（街）、村税费改革转移支付补助支出1305万元、教育提高生均公用经费省市补助支出211万元，以及“五大员”补助支出88万元。
5、区级配套的市级项目支出466万元，主要系木兰溪工程区级配套项目资金支出等。
6、当年上级专项和上年结转专项支出4263万元。
二、2008年预算支出安排情况
综合预算支出安排56845万元，其中：
1、人员支出和对个人、家庭的补助支出32356万元（其中含预留规范公务员津补贴5000万元），其中住房公积金按工资总额的12%计算。
2、公用支出1449万元。主要包括教育部门350万元、公检法部门支出403万元、区直部门单位定额公用经费、福利费和工会经费696万元。
3、专项支出16621万元。主要包农林水事务支出2557万元，教育部门支出3000万元，环保专项治理及污染源普查支出243万元，科技技术及文化与传媒事务支出340万元，计划生育支出700万元，卫生支出1650万元（含全区行政事业单位医疗保险缴费1456万元），社会保障和就业支出482万元，一般公共事务支出906万元（含人大、政协及全区各类会议，以及宣传、文明建设、党建、统战、政务公开及党务、政务活动等经费），公检法司和综治经费249万元，预备费1000万元，粮食风险基金配套131万元，招商引资和项目前期经费500万元，为民办实事及发展经济等激励机制支出2300万元，执收执罚单位安排的办案及业务费500万元，税收征管及代征手续费等695万元（含省下227万元），人武部、边防和消防部队等经费补助343万元，以及城乡卫生整治经费700万元，上缴上级税收手续费225万元，双拥经费及退伍军人安置等经费100万元等。
4、农村税费改革等转移支付补助支出5919万元。主要包括教育乡村办学转移支付补助支出543万元、农村义务教育免除杂费转移支付补助支出951万元、新型农村合作医疗转移支付补助2100万元、城市和农村“低保”人员最低生活保障金支出721万元、镇（街）、村税费改革转移支付补助支出1393万元（含“五大员”补助88万元）、以及教育生均公用经费市补助支出211万元。
5、区级配套的市级项目支出500万元。包括木兰溪工程区级配套以及再就业基金区级配套等。